H000115 Курсовая работа Теоретические основы организации кредитования физических лиц

1700 руб. 755 руб.

В корзину

Введение

Кредит представляет собой финансовую категорию, то есть входит в систему финансов. Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регулируются главой 42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ.

Представленная мной дипломная работа посвящена теме кредитования физических лиц и усовершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков.

Данная тема носит актуальный характер в современных условиях. Актуальность работы обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц. Потребительское кредитования стало одним из наиболее растущих сегментов банковского рынка.

Вследствие темпов роста объемов потребительского кредита в России можно говорить о существенном росте доверия населения к кредитным продуктам. Несколько лет назад мы говорили о кредитовании физических лиц как о сугубо специфической функции Сбербанка и одного- двух банков рознично-коммерческого плана. А сейчас это просто хит большинства банков, настолько быстро идет развитие. Сегодня нет практически ни одного банка, который не создавал бы собственную программу кредитования физических лиц на их личные цели.

Несмотря на развитие рынка кредитования физических лиц, он слабо освоен банковскими структурами. Кроме того, за последние годы жителями России было взято большое количество кредитов в банках. Многие заемщики живут «в долг» и не погашают вовремя свои обязательства перед банком по каким- либо причинам, из-за собственных личных проблем (снижение дохода, сокращение с работы, задержка заработной платы и т.д.). Вследствие этого, сложилась такая ситуация, что кредитов физическим лицам выдано банками много, а вовремя погашают платежи по кредитам и проценты по ним абсолютно не все граждане.

В российских банках при выдаче кредита существенную роль играет платежеспособность заемщика.

Поэтому представляется, что тема кредитования физических лиц на современном этапе развития российской экономики является весьма насущной и актуальной.

Основной целью дипломной работы является изучение и оценка системы кредитования физических лиц в современных условиях.

Исходя из поставленной цели данной работы вытекают следующие задачи:

- изучить сущность, принципы и основы кредитования физических лиц;

- изучить каким образом обеспечивается возвратность кредита;

- отразить на конкретном примере порядок организации кредитования банковских заемщиков;

-рассмотреть особенности кредитной политики, политики управления кредитными рисками банка, порядок предоставления и заключения кредитного договора, сопровождение кредитного договора и его погашение;

- провести анализ методики оценки кредитоспособности заемщиков;

- выявить основные проблемы и разработать предложения по усовершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщиков в целях максимального предотвращения кредитных рисков.

Объектом исследования в дипломной работе является кредитование физических лиц, а предметом исследования – методика оценки кредитоспособности заемщиков, применяемая в ПАО «СКБ-банк».

В основе исследования лежит диалектический метод изучения кредитования физических лиц в его развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности, экономической ситуацией в стране.

Теоретической и методологической основой проведения исследования явились законодательные акты, нормативные документы по теме работы.

Источниками информации для написания работы по теме "Кредитование физических лиц" послужили базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды крупнейших мыслителей в рассматриваемой области, результаты практических исследований видных отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, посвященных данной тематике, справочная литература, прочие актуальные источники информации.

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе основное внимание уделено сущности кредита, рассмотрены основные принципы кредитования, субъекты и объекты кредитования, правовое регулирование кредитных отношений и современное состояние кредитования физических лиц в России, изучена политика управления банковскими рисками.

Во второй главе рассматривается характеристика деятельности Нижегородского регионального филиала ПАО «СКБ-банк»,организация кредитования физических лиц в банке. Здесь освещаются такие вопросы как: кредитная политика банка и виды кредитов, выдаваемых населению; порядок предоставления кредита; порядок погашения кредита и уплаты процентов. Также проводится анализ оценки кредитоспособности заемщиков с помощью методики данного банка.

В третьей главе диплома раскрываются проблемы кредитования физических лиц и пути их решения. Также рассмотрен вопрос о совершенствовании методики оценки кредитоспособности заемщиков. Данный вопрос очень значим и актуален в банковской сфере в современных экономических условиях.

Все теоретические аспекты данной работы рассматриваются параллельно с практическими наработками в ПАО «СКБ-банк»,так как преддипломную практику я проходила именно в этом банке.

С целью подробного изложения указанной проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне.

1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц

1.1. Сущность, принципы, субъекты и объекты кредитования. Обеспечение возвратности кредита.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным откры¬тием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлет¬ворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс:

либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела;

либо ускорить достижение потребительс¬ких целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценно¬сти, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные пред¬приятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяй¬ственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополни¬тельные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной фор¬ме, представляет собой новые платежные средства.

Для того, чтобы проанализировать теоретические основы организации кредитования физических лиц, представляется необходимым исследовать эту тему через призму анализа таких понятий, как принципы, субъекты и объекты кредитования.

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений, без понимания которых невозможно разобраться в основах кредитования физических лиц. Они не остаются неизменными, а видоизменяются: старые отмирают появляются новые, сохраняется прежняя их форма при изменении сущности и т.п. Большинство экономистов к принципам кредитования относят: срочность, целевой характер, платность, обеспеченность и дифференцированный режим кредитования Заемщиков.

На мой взгляд, это свойство, органически присущее кредиту как экономической категории, т.е. его существенная черта. Экономической основой данного принципа является непрерывность кругооборота средств, высвобождение их в денежной форме после его завершения. Поэтому правильнее говорить о таком принципе, как возвратность кредита в определенный срок, т.е. срочности кредита . Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок. Этот срок оговаривается в кредитном договоре. Существует несколько способов указания срока погашения кредита физическими лицами, а именно:

― возврат всей суммы основного долга и процентов по нему по

фиксированной ставке в четко установленные периоды времени;

― возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т.е. это кредит с плавающей процентной ставкой (ролл-оверный);

― возврат в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;

― указывается не время возврата кредита и процентов по нему, а только условия их возврата.

Принцип целевого характера кредита предполагает выдачу ссуд на строго определенные цели, которые так же, как и объекты, могут широко варьироваться. Каждый потенциальный Заемщик, испрашивая кредит, обязательно указывает конкретную цель. Банк, выдав кредит, призван проверять целевое его использование, в случаях же нарушения условий кредитного договора должен применять санкции.

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок Заемщику начисляются пени (т.е. штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре.

Несмотря на то, что возвратность – объективное свойство кредита как экономической категории, на практике это не означает автоматической его реализации. В современных условиях данная проблема носит не столько теоретический, сколько практический характер. Массовые невозвраты кредитов зачастую представляют одну из главных причин банкротства банков.

Полное и своевременное погашение кредита является непременным обязательством Заемщика, которое предусматривается кредитным договором. Однако, как свидетельствует практика, наличие номинального обязательства не означает гарантии его выполнения. Поэтому в новых условиях функционирования банков, когда возвратность выданных кредитов становится, по существу, вопросом их выживания, проблема повышения надежности обеспечения возврата кредитов выдвигается на первый план.

Под формой обеспечения возвратности кредита в настоящее время следует понимать юридические и экономические обязательства Заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом миниминизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:

― гарантии, Поручительства;

― договор о страховании ответственности за непогашение кредита;

― соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу.

Заемщик по согласованию с банком может использовать одну или одновременно несколько форм. Выбранный вариант обеспечения фиксируется в кредитном договоре, к которому, как правило, прилагается соответствующий документ (договор залога, договор Поручительства, гарантийное письмо и т.п.).

Одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности выступает залог, означающий, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного удовлетворен требований погашения кредита и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества в случае, если Заемщик не выполнил свое обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. Институт залога, как свидетельствует практика, является неотъемлемым и эффективным инструментом рыночной экономики.

Основанием для прибегания к залогу в банковской практике выступает договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает.

Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим требованиям. К первым относятся обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.

В соответствии с действующим законодательством предметом залога может быть любое имущество, а также имущественные права.

В качестве обеспечения кредитов банки могут использовать самые разнообразные виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и др.

Основными требованиями к предмету залога выступают:

― наличие у залогодателя права собственности на предмет залога или права полного хозяйственного владения;

― достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства клиента;

― ликвидность ценностей и быстрота их реализации;

― способность к длительному хранению;

― возможность страхования;

― стабильность цены и т.д.

Оценка стоимости залога – очень важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых отношений. В ряде случаев – при определении рыночной стоимости недвижимости, антиквариата и т.п. – банкам целесообразно обращаться к независимым экспертам-оценщикам. Поскольку существует риск снижения цены или непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него.

Законодательством предусмотрено разнообразие видов залога, в том числе с оставлением заложенного имущества у залогодателя, а также залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад). На практике чаще применяется первый вид залога, позволяющий должнику продолжать свою деятельность, используя заложенное имущество.

Важным моментом является оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств по кредиту и страхование залогов.

При принятии Банком в обеспечение по Кредитному договору только Поручительств физических лиц (без другого обеспечения), включая Поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставление не менее 2-х Поручительств.

В случае, если сумма испрашиваемого кредита равна расчетной, должны быть выполнены одновременно следующие условия:

― сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать платежеспособность Заемщика;

― совокупность обязательств, принятых на себя Поручителями, должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).

В случае, если испрашиваемый кредит меньше расчетной суммы, необходимо одновременное выполнение следующих условий:

― сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать платежеспособность, позволяющую Заемщику получить кредит в испрашиваемой сумме;

Оценочная стоимость недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании экспертного заключения специалиста Банка, либо дочернего предприятия Банка, либо независимого эксперта, имеющих право на проведение оценки (лицензию), и понимается как наиболее вероятная цена, за которую имущество может быть реализовано на момент оценки.

Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения. При этом оценочная стоимость предмета залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения (сумма платежеспособности поручителей и оценочной стоимости залога с учетом поправочных коэффициентов) должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года – процентов за период, установленный Кредитным договором).