K005187 Дипломная работа Теоретические основы перестрахования

Оглавление

Введение 2

1.Теоретические основы перестрахования 4

1.1.Сущность процесса перестрахования 4

1.2. Юридические основы перестрахования 11

1.3. Основные виды и формы перестрахования 17

Глава 2. Современное состояние рынка перестрахования. 28

2.1. Анализ рынка перестрахования в Российской Федерации. 28

2.2. Анализ зарубежных перестраховочных рынков 35

2.3. Тенденции развития перестрахования в Российской Федерации. 39

Глава 3. Практика проведения перестраховочных операций в ООО "Ренессанс" 46

3.1. Страховая деятельность  ООО "Ренессанс" 46

3.2. Перестраховочные операции  ООО "Ренессанс" 48

3. 3 Предложения по совершенствованию перестрахования в ООО "Ренессанс" 53

Заключение 57

Введение

В настоящее время в финансовом рынке России его страховой сегмент развивается наиболее интенсивно, и в этой динамике трудно переоценить роль системы перестрахования рисков, как невозможно и отрицать огромной социально-экономической значимости страховой отрасли для экономики государства в целом. Однако сам процесс становления и развития рыночных механизмовв Российской Федерации в перестроечные и постперестроечные годы наложил существенный отпечаток и на формирование перестраховочного бизнеса.

Перестрахование представляет собой комплексную многофакторную деятельность, которая предполагает глубокое владение многообразием приемов и инструментов  техники перестрахования, а также знание и учет традиций и обычаев делового оборота, складывавшимися исторически на протяжении веков и впитавшими национально-культурные особенности развития территории, государства. Сегодня ни одна страховая компания не мыслит собственной финансовой устойчивости без механизмов перестрахования. Специальные перестраховочные методы и практикирегулярно разрабатываются и совершенствуются, чтобы дать страховщикам возможность обеспечивать страхование все больших сумм и принимать на себя неизвестные ранее риски, не опасаясь при этом банкротства. Ни одна страховая компания на практике не в состоянии создать идеально сбалансированный по всем теоретическим канонам портфель продуктов. Либо для полной диверсификации рисков недостаточно количества объектов страхования;либо невозможно устранить диспропорции в страховом портфеле из-за особо крупных и опасных рисков, а отказ от страхования таких рисков приведет к существенной потере премиальных сборов.Словом, система страхования настолько разнородна, что достичь ее высокой степени сбалансированности в реальных условиях невозможно. В России, которая долгое время не была интегрирована в мировой страховой рынок и международные перестраховочные операции, отсутствие передового мирового опыта еще более усложняет задачи страховой защиты.

Современный российский рынок перестрахования стал формироваться только после начала интеграции российской страховой отрасли в международную систему страхования, и здесь чрезвычайно был востребован  накопленный зарубежный опыт перестраховочного дела, включая постоянно развивающиеся механизмы и техники проведения перестраховочных операций. Однако продолжение совершенствования российского рынка требуетвладения определенными навыками и базовыми знаниями о перестраховочной деятельности, а также знания эволюции его развития и понимания достигнутого уровня.

Актуальность настоящей работы заключается в том, чтобы показать развитие перестраховочной отрасли не только с точки зрения технических инструментов, но и с точки зрения социально-экономической значимости перестраховочного дела для государства. Возможность использования механизмов перестрахования не просто защищает бизнес потребляющей отрасли ¬– страховщиков, а  влечет за собой  и социальную защиту служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от понижения прибыли и нестабильности. Учитывая высокую социально-экономическую значимость страховой отрасли в целом, можно утверждать, что развитие перестраховочной отрасли необходимо для поддержания социально-экономической сбалансированности и благополучия обществ а в целом. Наличие принципиальной возможности стабилизации рисков страхования для потребителя этих услуг – страхователя – означает возможность стабильности ценообразования на страховые продукты. Иными словами, пользуясь предоставляемыми перестраховкой механизмами защиты, страховщики получают существенный запас стойкости, могут позволить себе избегать хаотичных колебания цен на страховые продукты из-за случайных несистемных убытков. Конечно, абсолютной ценовой стабильности на страховые продукты быть не может по разным причинам. В таком случае, изменение страховых ставок происходит тогда, когда риски, ведущие к страховым убыткам, меняют свой случайный характер на регулярный. А это значит, что с необходимостью пересмотра тарифов сталкивается уже не одна отдельно взятая страховая компания, которой «не повезло», а вся отрасль, весь рынок. В этом и состоит эффект ценовой стабилизации, который был бы невозможен без перестраховочных механизмов.

И наконец, стабильность доходности страховой отрасли гарантирует стабильность потока налоговых поступлений в государственный бюджет, а в объемах ВВП России страховая отрасль занимает достаточно существенную долю. В развитых странах вклад этой отрасли в ВВП может достигать 10-15%.  

Объектом исследования данной работы  выступает перестраховочная отрасль России. Научная новизна исследования заключается в анализе рынка перестрахования с учетом релевантных изменений в данной отрасли, и в предложениях по совершенствованию и развитию методов перестрахования на примере действующего игрока рынка.

Целью работы является изучение сущности и традиционных видов перестрахования. В соответствии с целью работы были поставлены следующие задачи:

1. исследовать понятие перестрахования;

2. рассмотреть виды и формы перестрахования;

3. проанализировать российский перестраховочный рынок

4. Рассмотреть деятельность страховой компании «Ренессанс»

5. Выявить методы совершенствования системы перестрахования на примере компании «Ренессанс»

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

1.1.Сущность процесса перестрахования. Перестрахование относится кнезависимым видам страхования. Цель перестраховочной деятельности состоит в том, чтобы предоставить страховщикузащиту от возможных финансовых потерь, которые он может понести по собственным договорам страхования в случае реализации страховых случаев, если он не защитится перестрахованием. Объем защиты в каждом случае определяется индивидуально, в соответствии с условиями договора перестрахования. Используя механизм перестраховки,  страховщик получает возможность увеличивать емкость своего страхового портфеля за счет заключения договоров прямого страхования по рискам, полная стоимость которых превышает его собственные финансовые возможности. Благодаря возможности услуг по перестрахованию, страховая компания получает инструмент поддержки необходимого равновесия в своей текущей операционной деятельности, которая находится под регулярным воздействием разнообразных факторов. К таким факторам относятся:

• случайные всплески  убыточности: например, эпизодическое превышение фактической доли страховых случаев над среднестатистическими значениями

• вероятность необычных масштабов стихийных бедствий и катастроф, которые способны повлечь колоссальный, непрогнозируемый статистически убыток: особенно это характерно для ситуации кумуляции убытка, когда страховщику приходится нести ответственность по многочисленным страховым полисам из-за одного события.

Распространено множество определений перестрахования. Классическое определение этого термина было дано в  Великобритании в XIX в., где перестрахование трактовалось как новое страхование уже застрахованного риска, предназначенное для того, чтобы обезопасить страховщика от ранее принятых рисков.

В Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» приведено следующее определение: «Перестрахование — деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате» [1 . Cт 13].

Национальное законодательство проявляет свою регулирующую роль, определяя и перечень категорий рисков, не подлежащих перестрахованию. Например, не может быть перестрахован риск выплаты страхового возмещения по договору страхования жизни, где страховым случаем является дожитие застрахованного лица до определенного возраста или срока, так как в противном случае это стимулировало бы возможность ведения псевдо-страховой деятельности. Также закон может накладывать ограничения на высоко-рисковые формы осуществления перестраховочной деятельности: например, страховщики жизни не вправе перестраховывать имущественные риски, и т.п.

Перестраховочная деятельность осуществляется на основании заключаемого между страховщиком и перестраховщиком, в соответствии с требованиями гражданского законодательства,договора перестрахования.

Наряду с договором перестрахования, исходя из обычаев делового оборота, в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы.

Таким образом, проще всего определить перестрахование как   «страхование страховщиков». Таким образом, важнейшая практическая сущность этой деятельности в том, чтобы предоставить страховым организациям эффективный инструмент обеспечения финансовой устойчивости. Фактически, у страховой организации появляется возможность частично разделить ответственность по оригинальному риску с другими страховщиками или профессиональными перестраховщиками.

Условия лицензирования страховой деятельности в сегментах страхования жизни, от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования и ответственности владельцев автотранспортных средств диктуют правила, согласно которым страховщик не может принять на себяответственность по отдельному риску в размере более 10% собственных средств страховщика. Длядругих видов страховых продуктов размер собственных средств не должен быть меньше половины суммарной ответственности по пяти крупнейшим рискам в портфеле.

Данные условия выведены путем математического моделирования и абсолютно закономерны: их соблюдение страховщиком при передаче страховой ответственности по застрахованным объектам в перестрахование гарантирует сохранность его платежеспособности в случае наступления чрезвычайных ущербов (потерь). Иными словами, условия лицензирования отражают предельный уровень риска страховой деятельности, при котором регулятор готов эту деятельность разрешать. Страховщик, заключая договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме, однако наличие перестраховки повышает степень надежности выполнения им своих финансовых обязательств.

Перестрахование является чрезвычайно специфической областью страховых отношений, что отражается в профессиональной терминологии. Так, перестраховочным риском, или перестраховочной цессией,называют процесс, связанный с передачей всего или части риска. В этом случае участника договора перестрахования (перестрахователя), разделяющего риск, называют цедентом, а участника, принимающего риск — цессионарием (перестраховщиком). Цессионарий, принимающий риск от цедента, часто в свою очередь сам стремится разделить этот риск с другой страховой компанией (последующая передача риска называется ретроцессией), и таким образом создается сеть перестраховщиков.  Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее данный риск, — ретроцессионером.

Перестраховщик поощряет (стимулирует) перестрахователя передавать свои риски в перестрахование, предоставляя ему право на тантьему. Так называется комиссия с той прибыли, которую при реализации договораможет получить перестраховщик.  Тантьема выплачивается ежегодно с суммы полученной страховой организацией чистой прибыли.

Каждая организация, безусловно, добровольно решает вопрос о перестраховании своих рисков, и стремится к тому, чтобы это было для нее  экономически эффективным с точки зрения достижения собственной бизнес-цели, с учетом стоимости услуг перестрахования.

Стоимость перестрахования для перестрахователя включает не только причитающуюся перестраховщику премиюпо его доле, но и расходы, которые понесет организация по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование: затраты на оформление договоров перестрахования, заведение учетных карточек и т.п.

При определении объема сделок по перестрахованию прежде всего учитывается собственное удержание цедента. Оно рассматривается как экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая организация способна удержать (оставить на своей ответственности) определенную долю застрахованных ей рисков, а в перестрахование она передает суммы, которые превышают этот уровень. Таким образом заключаются сделки в наиболее распространеннойформе перестраховочного договора – так называемой эксцедентной.

Перестраховочной деятельности в современной мировой страховойотраслизанимает особое значение, поскольку:

1) Предоставляет дополнительную финансовую емкостьрынку страхования путем повышения порога принятия рисков прямым страховщиком

2)Повторно перераспределяет (эшелонирует) принятые на страхование риски по всей мировой сети страховщиков, выравнивая глобальную емкость и мощность рынка

3)Позволяет сбалансировать страховщику финансовые результаты его   деятельности за каждый отчетный год и сохранять на стабильном уровне репутационный рейтинг, позволяющий ему привлекать клиентов

4)Защищает годовой баланс прямого страховщика от колебаний уровня рисков и обеспечивает его участие в налоговом планировании, делая важным контрагентом государства

5)Предоставляет условия для накопления прямым страховщикомсобственных активов и улучшает его платежеспособность

6)Способствует быстрому урегулированию прямым страховщиком убытков при наступлении страховых случаев с застрахованными рисками за счет предоставления ему доступа к ликвидным активам.

Основные функции перестрахования раскрывают его финансовую сущность и подчеркивают его вторичную природу по отношению к прямому страхованию и деятельности прямого страховщика. Вместе с тем перестрахование,как бизнес в области страхования, имеет все признаки самостоятельного вида деятельности: ему адресовано самостоятельное правовое регулирование отношений между страховщиком и перестраховщиком и законодательное регулирование перестраховочной деятельности. Договор перестрахования является самостоятельным договором, хотя понятно, что его заключение невозможно в отсутствие договоров прямого страхования, заключаемых прямым страховщиком. Как самостоятельная услуга, перестрахование имеет самостоятельные принципы ценообразования, которыеучитывают соотношение спроса и предложения на определенные виды перестраховочных услуг, в зависимости от его форм и видов.

По своей сущности перестрахование является международным бизнесом. Для выполнения функций вторичного, последующего распределения принятых на страхование первичных рисков необходимо привлечение иностранного капитала, так как для диверсификации рисков необходимо использовать и их географическое распределение. Перестрахование рисков, имеющих глобальный характер в масштабах национальной экономики, среди игроков этой же национальной отрасли, зависящих от этих же самых рисков, имеет мало смысла. Таким образом, процессы глобализации и сращивания банковского,страхового и фондового капиталов еще более характерны для современного мирового рынка перестрахования, вследствие необходимости увеличения капитализации перестраховщиков. Ведь предоставлять необходимую  финансовую емкость для перестрахования природных катастроф  с возможными убытками в десятки миллиардов долларов могут только сверхкрупные транснациональные объединения частного капитала. При этом достаточно затруднительно оценить совокупную страховую премию, аккумулируемую мировым перестраховочным рынком, поскольку перестраховочную деятельность могут вести как специализированные профессиональные перестраховочные общества, число которых в мире не подлежит единому учету, так и прямые страховщики, в дополнение к своей основной деятельности.

В таблицу 1 сведен глоссарий основных терминов, касающихся перестраховочной деятельности, которые используются далее в настоящей работе.

Таблица 1.Основные понятия в перестраховании

1.2. Юридические основы перестрахования. Фундаментом эффективной работы страховой отрасли является нормативная юридическая база –Гражданское право, регулирующее отношения имущественного характера и связанные с ними неимущественные отношения. Незыблемыми принципами гражданского права являются единство и общность его положений для всех уровней страховой рыночнойиндустрии. В РФ принята трехуровневая основа регулирования страхового дела: первая ступень – гражданское право; вторая ступень – специальное (отраслевое) законодательство; третья ступень – подзаконные нормативные документы министерств и ведомств.

Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) является главным системообразующим кодексом законов и правил в сфере регулирования всевозможных хозяйственных отношений, который разграничивает обязанности, права и полномочия субъектов народного хозяйства. Первая ступень регулированияпредназначена для того, чтобы обеспечить равенство, паритет всех хозяйствующих субъектов страны по отношению друг к другу и к Закону. Разработаны специальные законы для регулирования отдельных отраслей и суботраслейэкономики, например –страхования имущества юридических лиц. К категории специального законодательства, согласно ГК РФ, относятся также указы Президента и постановления правительства РФ, имеющие отраслевое значение для страны и за ее пределами.

Вторая ступень регулирования страховой деятельности в России опирается на Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №4015-1, принятый 27.11.92г. и вступивший в силу с 12.01.93. Этот закон имеет для страховой отрасли конституирующий статус: сразу после введения в действие,он стал основой  для разработки серии специальных законов, президентских указов и парламентских постановлений по всем аспектам страховой индустрии. Свод норм и правил настоящего закона ориентирован на обеспечениестраховой защиты интересов всех субъектов страхового рынка; этим законом определена компетенция государственного регулятора страхового рынка РФ.

На третьем уровне законодательного регулирования обращаются постановления, распоряжения, рекомендации, правила, инструкции и т.п. документы локального характера, которые разрабатываются соответствующими министерствами и ведомствами с целью максимально подробного и понятного истолкования отдельных положений актов высших ступеней и – по возможности – минимизации количества спорных, неопределенных правовых ситуаций.

Участники страхового рынка отмечают, что в настоящее время формулировки законодательных актов РФ, регулирующих перестраховочную деятельность как институт взаимоотношений, имеют существенные изъяны для осуществления регулирования практической деятельности. Так, исходя из статьи 967 Гражданского кодекса Российской Федерации,  определяющей перестрахованиекак «страхование страховщиков», следует, что перестрахование подразумевает осуществление деятельности, предотвращающей слишком большой ущерб для страховых компаний, наступление которого способно существенно ограничить возможности страховщика по осуществлению услуги страхования.

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 4051-1 в статье 13 характеризует перестрахование в качестве эффективного инструмента обеспечения финансовой устойчивости операторов страховой отрасли, благодаря возможности разделения рисков с партнерами.

Следует обратить внимание, что определение, данное в Законе, акцентирует свое внимание не на понятии «риск», а на понятии «выплата», а это провоцирует следующее понимание механизма перестрахования:  если по основному договору страхования осуществлена выплата, то это означает и наступление страхового случая по договору перестрахования, а значит, перестраховщик становится обязанным к выплате оговоренного страхового возмещения.

Однако,  подобное толкование может привести к абсолютно неправомерным выводам: если фактическая выплата страхового возмещения в пользу страхователя по перестрахованному договору страхования была произведена по истечении срока действия договора перестрахования, то выходит, будто перестраховщик может быть освобожден от обязанности компенсировать такой убыток, даже если сам страховой случай и произошел в течение срока действия договоров страхования и перестрахования. Иными словами, если убыток по основному договору страхования случился в последние дни действия договоров страхования и перестрахования, то страховщик физически не сможет успеть осуществить  выплату страхового возмещения до окончания периода действия договоров страхования и перестрахования. Это происходит, так как решение о выплате страхователю по страховому случаю (или об отказе в выплате) не может быть принято мгновенно: страховщику требуется время (нередко значительное) на расследование обстоятельств страхового события, составление и пересылку необходимых документов, а нередко и на судебное решение в случае спорности факта наступления страхового случая. В соответствии с указанной вышей логикой, защита страховщика от рисков имеет уязвимость, которая существенно снижает для него смысл услуги перестрахования.

Однако если обратиться за поисками аналогий к континентальному европейскому праву, например, к законодательству Германии, можно обнаружить, что вопросы правового перестрахования в законодательстве вообще не рассматриваются, а отнесены к области обычаев делового оборота и договорного права .

Перестрахование одновременно выполняет роль своего рода финансовой гарантии, а если говорить о так называемом финансовом перестраховании (которое на российском рынке не распространено), то в отдельных случаях это оформленопрактическикак банковская услуга. Более того, поскольку существует неразрывная взаимообратная связь между перестрахованиеми страхованием, можно сделать вывод о существованиифинансово-экономического института, паритетными составляющими которого являются, с одной стороны, страхование, а с другой – перестрахование.

В договорахкак перестрахования, так и страхования, в соответствии с деловой практикой, обычно под периодом (сроком) действия договора понимается период несения риска (период страхования или перестрахования). Однако, как уже отмечено выше, никогда окончание срока действия договора не означает для перестрахователя и перестраховщика (равно как и для страхователя и страховщика в отношении договора прямого страхования) прекращения обязанностей по договору. Срок перестрахования (страхования) означает лишь то, что страховые выплаты могут быть осуществлены только по тем страховым  событиям, которые произошли в течение этого периода.

В качестве характерного примера можно привести договор факультативного перестрахования грузов. Как правило, срок страхования и перестрахования, начинается и заканчивается одновременно с началом и окончанием перевозки, продолжительность которой может измеряться как несколькими часами, так и до днями или месяцами. Понятно, что за такой срок чрезвычайно затруднительно урегулировать возможные претензии и оплатить страховую премию (не говоря уже о премии по договору перестрахования).

Таким образом, особенностью договоров перестрахования и страхования является обязанность сторон исполнять свои обязательства (в том числе по оплате страховой и перестраховочной премии и убытков), даже после истечения срока перестрахования (страхования). При этом типичной проблемой договора перестрахования является определение страхового случая по перестраховочной деятельности. В российском законодательстве нет прямой соответствующей нормы, и многие специалисты идут по простому и формальному пути, ссылаясьна п. 1 ст. 967 ГК РФ: если сказано «Риск выплаты... может быть застрахован», то это и является страховым случаем по договору перестрахования. Такой ограниченный подход породил широкий оборот не выдерживающего никакой критики определения: «Страховым случаем по договору перестрахования является выплата перестрахователем страхового возмещения страхователю». Однако даже признание (в соответствии с условиями заключенного договора прямого страхования) некоего события в качестве страхового случая еще не означает, что страховщик обязательно будет обязан выплатить страховое возмещение, так как существует еще ряд нюансов, в том числе и встречные обязательства страхователя: он должен исполнить обязанность по уплате страховой премии, надлежащим образом известить страховщика, сообщить достоверную информацию об объекте и т.п. Вместе с тем договором (правилами) страхования, могут быть предусмотрены исключения из страхового покрытия, например, наступление страхового случая в результате воздействий ядерного взрыва, военных действий и пр. (ст. 964, п. 1 ГК РФ). Выплата страхового возмещения может не быть осуществлена и в случае, когда страховым полисом оговорена франшиза, а размер убытка не превосходит ее величины. Таким образом, безосновательно считать эквивалентными понятия «страхового случая» и «выплаты страхового возмещения», поскольку наличие страхового случая есть необходимое, но недостаточное условие выплаты страхового возмещения.

Как видим, национальное законодательство в области перестраховочной деятельности содержит значительные пробелы, которые компенсируются на практике целым рядом обычаев делового оборота, заимствуемых у стран с развитым страховым рынком. Специфика перестраховочной деятельности связана с тем, что сторонами договора перестрахования являются не страхователь и страховщик, а профессиональные участники страхового рынка, и это повышает роль деловых обычаев в регулировании перестраховочных отношений, в соответствии со ст. 6 ГК РФ.

Обычай складывается независимо от государства и закона, потому что такое правило выгодно всем участникам хозяйственного оборота. Значит, ничто не мешает им применять обычай для регулирования своих отношений, даже если никакой санкции государства нет. Эта специфика находит свое отражение в деловой практике в виде так называемых оговорок, составляющих большую часть условий договоров перестрахования. Так называются специальные стандартные формулировки, деловые клише и речевые обороты, выработанные в результате их длительного практического применения.

Резюмируя вышеизложенное, можно отметить трехступенчатую систему законодательного регулирования страхового дела в России и наличие определенного несовершенства юридических формулировок в национальном отраслевом законодательстве, которое, однако, вполне компенсируется существующими деловыми обычаями и нормами. Это, с одной стороны, позволяет участникам рынка не настаивать на совершенствовании регулятором юридической базы, а с другой, возможно, и является охраняющим отрасль от интенсивного проникновения иностранных игроков барьером.  

Российский рынок перестраховочных операций представлен тремя основными группами участников:

• профессиональными национальными перестраховщиками

• прямыми страховщиками, предостав¬ляющими друг другу перестраховочную защиту

• зарубежными страховыми и перестра¬ховочными компаниями.

1.3. Основные виды и формы перестрахования. В основе услуги перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона (цедент) передает полностью или частично страховой риск (или группу рисков) другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь берет на себя обязательства возмещать цеденту соответствующую часть страхового покрытия.

В Таблице 2 рассмотрены формы перестрахования по способу распределения взаимных обязательств цедента и цессионария

Таблица 2                                                                                                          

Факультативное перестрахование – самая ранняя форма этого вида деятельности, которая предусматривает право выбора для перестраховщика и цедента.

С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

Традиционнона размер платежей за предоставление финансовой  гарантии по договорам факультативного перестрахования влияет фактическаяситуация на перестраховочном рынке. Если риск, предоставляемый в перестрахование, оценивается выше среднего уровня, или если риск такого типа трудно перестраховать в текущих условиях, то перестраховщик предлагает перестраховочные платежи в размере большем, чем уровень платежей, полученных цедентом при заключении первоначального договора страхования. Напротив, если перестрахуемый риск охотно принимается на перестраховочном рынке, то есть пользуется большим спросом, то уровень предложенных платежей за перестрахование может быть ниже уровня первичных страховых платежей.

Таким образом, факультативная форма перестрахования отличается тем, что стороны договора перестрахования имеют возможность индивидуально оценивать риск и принимать в зависимости от этого определенное решение: цедент – о передаче риска, перестраховщик – о его принятии.

С развитием страховых отношений появилась потребность в ускорении механизмов передачи рисков, что повлекло выработку облигаторной формы перестрахования. Данная форма перестрахования подразумевает обязанность для перестрахователя ¬ передавать часть ответственности по каждому отдельному риску из совокупного страхового портфеля по тому или иному продукту, а для перестраховщика – принимать каждую  такую цессию. Передача долей рисков перестраховщику возможна только в том в случае, если их страховая сумма превышает заранее определенное собственное участие страховщика.

Заключая договор облигаторного перестрахования, перестраховщик становится обязанным принимать предложенные ему в перестрахование доли рисков автоматически, без  подтверждения в каждом конкретном случае.

Помимо рисков, подлежащих перестрахованию, облигаторный договор содержит также описание условий, на которых осуществляется перестрахование, лимитов ответственности, размера и условий выплаты перестраховочной премии, перестраховочной комиссии и т.д.

Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

В отличие от факультативного, облигаторное перестрахованиераспространяется сразу на весь страховой портфель страховщика или существеннуюего часть и представляет собой формулу «серийного» обслуживания. За счет этих обстоятельств обслуживание договора облигаторного перестрахования обходится обеим его сторонам дешевле и быстрее, чем  в случае факультативного.