K004062 Дипломная работа Сущность залогового обеспечения

Содержание

Введение       3

ГЛАВА 1 Сущность залогового обеспечения  5

1.1 Залоговое обеспечение при проведении кредитных операций  5

1.2 Нормативно – правовая база, регулирующая залоговые операции 8

1.3 Формы залогового обеспечения и особенности их применения и использования       11

ГЛАВА 2 ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ В ООО РУСФИНАНС БАНК 26

2.1 Организационно – структура ООО «Русфинанс Банка»  26

2.2 Отражение залогового обеспечения в бухгалтерском учете банка 29

2.3 Формы обеспечения банковских ссуд в ООО Русфинанс Банк  38

Заключение       43

Введение

Банковское кредитование под залог получило широкое развитие в связи с экономическими преобразованиями в нашей стране. В связи с расширением сферы банковского кредитования и его видов возник вопрос о совершенствовании правовой базы договора залога в обеспечение кредитного договора. Залог - один из действенных способов снижения рисков кредитования.

Актуальность темы заключается в возвратности кредита.Это сложная деятельность банка,направленная на обеспечение возврата ссуды.

В соответствии со статьей 329 ГК предусматриваются следующие способы обеспечения исполнения обязательств: залог, неустойка, поручительство, банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не является исчерпывающим. Стороны вправе в договорном порядке предусмотреть иные способы обеспечения исполнения обязательств.

Целью данной выпускной квалификационной работы является рассмотрение форм обеспечения банковских ссуд при проведении кредитных операций.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

-рассмотреть залоговое обеспечение при проведении кредитных операций;

-проанализировать нормативно – правовую базу, регулирующие залоговые отношения;

-изучить формы залогового обеспечения и особенности их применения и использования;

-описать организационно – экономическую характеристику;

-изучить отражение залогового обеспечения в бухгалтерском учете банка;

-практическое применение форм обеспечения банковских ссуд.

Объектом исследования является ООО «Русфинанс Банк».

Предметом исследования являются формы обеспечения банковских ссуд.

Структуру работы подчинена целям и задачам исследования. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе пойдет об общих положениях и формах залогового обеспечения.

Во второй главе приводятся формы обеспечения банковских ссуд.

В заключении даны общие выводы по выпускной квалификационной работе.

1 СУЩНОСТЬ ЗАЛОГОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

1.1 Залоговое обеспечение при проведении кредитных операций

Важнейшими видами кредитного обеспечения, широко практикуемыми за рубежом и взятыми на вооружение российскими коммерческими банками, являются: залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заёмщика третьему лицу. Заёмщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или сразу несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему.

Одним из самых распространенных и старейших способом обеспечения кредита является залог. В законе РФ "О Залоге" дается такое определение залога как способа обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

Сам по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор- залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог создает уверенность у банка, что то имущество, которое при получении ссуды имеет ссудозаемщик, сохранится у него при наступлении срока погашения ссуды и в случае ее невозврата банк обратит взыскание на это имущество. Если даже ссудозаемщик – залогодатель передаст право собственности или полного хозяйственного ведения за заложенную вещь другому лицу, залоговое право банка сохраняет свою силу в отношении приобретателя этого имущества. Также залог создает гарантию банку на преимущественное удовлетворение своих требований из выручки от реализации заложенного имущества по сравнению с другими кредиторами, имеющими имущественные претензии к должнику.

Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц. Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник добровольно отдаёт имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Залогом может быть обеспечено только действительное требование. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, т.е. его нельзя заключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

Залогодателем в кредитных отношениях с банком может быть предприятие, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права. Конкретно в качестве залога могут выступать: предприятие в целом или комплекс, основные фонды, товарно-материальные ценности, товарно-транспортные документы, валютные средства, ценные бумаги. Необходимо учитывать, что предприятие, за которым имущество закреплено на праве полного хозяйственного ведения, осуществляет залог предприятия в целом, его структурных единиц и поздравлений как имущественных комплексов, а также отдельных зданий и сооружений только с согласия собственника этого имущества или уполномоченного им органа. Залогодателем прав может быть предприятие, которому принадлежит передаваемое в залог право.

В кредитных предприятия и различают два вида залога: предмет залога у залогодателя; залога передаётся в распоряжение, во владение залогодержателю. распространение первый вид залога.

При залоге с имущества у он вправе: и пользоваться предметом в с его назначением, если иное не в договоре о залоге; предметом путём его с переводом на долга по обязательству, залогом.

Банк вправе по наличие, размер, и хранения предмета залога, от принятия мер, для сохранения залога. Если залога утрачен, и его не восстановит или с банка не другим той же стоимости, банк потребовать исполнения, залогом кредитного обязательства. Залогодатель-заемщик застраховать за свой счет предмет залога на его стоимость, а принимать меры, для сохранения залога, капитальный и ремонт.

Залог с имущества у может в формах, основными из являются: товаров в обороте; товаров в переработке; недвижимого имущества.

Залог в товаров в и имеет свои особенности. При этом виде допускается состава и формы предмета залога (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, продукции и т.п.), но при условии, что их стоимость не меньше указанной в о залоге.

Залог товара в (он же с составом) означает, что заёмщик вправе заложенные при одновременного погашения определённой задолженности или выбывающих другими, соответствующими виду ценностями на или большую сумму. Заёмщик обеспечить учёт и заложенных ценностей, и несёт за это ответственность.

Залог товара в означает, что заёмщик перерабатывать в своём производстве сырьё, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право распространяться на полуфабрикаты, незавершённое производство, продукцию и отгруженные. отметить, что реализованные товары быть залога с их перехода в собственность, хозяйственное или оперативное управление приобретателя, а залогодателем товары, предусмотренные в о залоге, предметом с возникновения на них у права или хозяйственного ведения. Договор о товаров и и между и должен определять вид товара, иные его признаки, стоимость предмета залога, место, в он находится, а виды товаров, которыми может быть предмет залога.

Под залог в по мнению в кредитовались и продолжают кредитоваться и снабженческо-сбытовые организации. Под товаров в переработке промышленные, строительные, транспортные, сельскохозяйственные предприятия.

1.2 Нормативно – правовая база, регулирующая залоговые операции

Вступивший в силу № 306-ФЗ от 11.01.2011 «О изменений в некоторые законодательные акты Федерации в с порядка обращения на имущество» внес сразу в несколько законодательных Российской в с совершенствованием порядка взыскания на имущество. До при обращении взыскания на имущество в судебный порядок. Внесудебный хотя и был прописан, на почти не применялся. [19, с.76].

Теперь внесудебный стороны предусмотреть еще при договора займа или кредита, как в заключения договора, так и на любой исполнения своих обязательств по нему. Одновременно Закон определенные в видов имущества, по которым может быть внесудебный порядок. «Если даже стороны и внесудебный взыскания, не снимается, когда возражает передачи залогодержателю для его реализации. А ведь реализовать имущество, им физически, на основаниях, владеть» [19, с.76].

Впрочем, эту частично внесенные в об исполнительном и нотариате. В частности, речь идет об исполнительной нотариуса, которая, согласно поправкам, теперь в исполнительных документов, на основании которых может судебный пристав. При определенных в Законе процедур надпись дает принудительного изъятия залога для его залогодателю.

В настоящее законодательство предусматривает способы взыскания на недвижимое имущество, как этого третьим или оставление его в собственности. При этом Закон не позволяет этими способами, если предметом выступает земельный участок.

Залоговая сделка оформляться договором. В 2 ст. 339 ГК РФ предусмотрена письменная договора: «договор о должен быть в форме».

«По общему несоблюдение письменной сделки не ее недействительности, но при этом лишаются в спора ссылаться в сделки и ее на показания, хотя не лишаются приводить доказательства (п. 1 ст. 162 ГК РФ). Однако в случаях, указанных в или сторон, простой письменной сделки ее недействительность» [18, с.21].

Действующее законодательство заключение путем письмами, телефонограммами и т.п., стороной, их посылает, с соблюдением главы 28 «Заключение договора» ГК РФ.

Известны два вида формы - письменная и нотариальная. В ряде случаев, нотариального договора, еще и его государственная регистрация. содержит на случаи, в договор о залоге быть заверен.

Существенные условия о определены в ст. 339 ГК РФ, в с которой в о должны быть указаны:

- предмет и его оценка;

- размер и срок обязательства, залогом;

- условие о том, что находится заложенное имущество;

- срок обязательства [18, с.21].

Следует указать наименование основного договора, его номер, дату и место его заключения.

Залогодателем может быть как сам заемщик, так и лицо. имущества может быть его либо лицо, на него хозяйственного ведения. Лицо, имущество на права ведения, не может его без собственника в случаях, предусмотренных законом.

Залогодержателем является по обязательству, залогом, в случае, если это предусмотрено договором, вправе переданным ему предметом залога. бы подчеркнуть, что всегда является залогодержателем.

Пленумы Верховного Суда РФ и Арбитражного Суда РФ в совместном Постановлении от 01.07.1996 N 6/8 дали разъяснение: «Если сторонами не соглашение хотя бы по из в п. 1 ст. 339 ГК РФ условий либо условие в отсутствует, о залоге не считаться заключенным.

Следует отметить, что в арбитражно-судебной имели случаи, договоры о признавались по той причине, что на эти договоры в договорах (обязательства из которых обеспечивались залогом) В частности, договоры не указания на залога, в банковских кредитов.

Размер обеспеченного требования и исполнения обязательства также в существенных договора, основное обязательство. заложенного может как в самом тексте договора, так и в к о залоге.

Что касается заложенного имущества, то речь в о должна идти о стоимости имущества, по правилу не соответствует стоимости имущества, а определенный процент от его стоимости. размер заложенного имущества определяется по сторон.

По отношению к видам ГК РФ и о установлен дополнительный условий, должны в договоре. Так, например, в о товаров в должны сведения, указывающие вид товара, иные его признаки, стоимость предмета залога, место, в он находится, а виды товаров, которыми может быть предмет залога.

«В договоре о прав содержаться на лицо, является должником по к (как лицу, принадлежит передаваемое в право). Наконец, в ряде для действительности залоговой требуется регистрацию залога».

Закон о содержит норму о регистрации любого имущества, если само это подлежит регистрации. Это правило ст. 11 о залоге, в с залог соответствующего должен быть в том же органе, который регистрирует само имущество. часть ГК РФ содержит положение об регистрации договора ипотеки. В с п. 3 ст. 339 ГК РФ об должен быть в порядке, установленном для сделок с недвижимостью.

Этот порядок Законом «О регистрации прав на недвижимое имущество и с ним». Закону с государственной регистрацией (в государственном прав на имущество и сделок с ним) прав на имущество государственной регистрации (обременения) прав на него, в том сервитут, ипотека, управление, аренда. проводится учреждением юстиции, создания и которого субъектом РФ, на территории органа по нахождения имущества.

Государственная регистрация о имеет не чисто значение (например, для момента в силу о залоге). Регистрация о имеет значение с зрения защиты интересов залогодержателей либо уже однажды заложенного имущества.

Государственная регистрация призвана прежде цели информированности приобретателя об соответствующего имущества. К числу актов, порядок регистрации залога, с Законом «О регистрации прав на имущество и с ним», относится и Госкомимущества от 21 1994 г. N 890-р «Об временного о залоговых сделок».

Вопрос об регистрации государственного урегулирован распоряжением России N 890-р.

1.3 Формы залогового обеспечения и особенности их применения и использования

Согласно Гражданскому кодексу РФ (ст.329) обязательств по может обеспечиваться следующими способами: неустойкой; залогом; имущества должника; поручительством; гарантией; и способами, предусмотренными законом, и не принципам гражданского законодательства.

Чаще используется залог, и гарантия. не вовсе, удержание очень редко. применяют и формы обеспечения кредитов - риска кредита, а другие не в законе способы.

Залог – способ обеспечения кредита.

1.Предмет залога.

Наиболее распространенным способом возврата является (ст.334-358 Гражданского кодекса РФ) - обеспечения обязательства, при кредитор (залогодержатель) право в неисполнения этого обязательства удовлетворение за счет имущества преимущественно другими кредиторами.

Договор о заключается в письменной форме, либо удостоверенной. При договора залога очень соблюсти его форму, а при и регистрации. Их нарушение за недействительность договора.

Договор объектов недвижимости дополнительной регистрации (п.1 ст.131 ГК РФ) в органах.

Предметом может быть всякое имущество, в том вещи и права (требования), за исключением имущества, из оборота, требований, связанных с личностью кредитора, и иных прав, которых лицу запрещена законом.

Перед договора составляется акт залога с на место. банка производит предмета фактически и по данным . При этом акт, представителем банка, и главным заемщика.

2.Прекращение залога.

Залог прекращается:

• с обеспеченного залогом обязательства;

• по залогодателя (получателя кредита) при нарушении (банком) обязанностей, создающем угрозу или заложенного имущества;

• в гибели вещи или прекращения права, если в срок не восстановил предмет или не его равноценным имуществом;

• в продажи с торгов заложенного имущества, а тогда, продажа залога оказалась невозможной и торги были несостоявшимися, а залогодержатель в месяца объявления несостоявшимися не воспользовался правом за заложенное имущество.

Когда имущество изымается того, что в собственником имущества является лицо, или в виде за преступления или иного правонарушения, в этого прекращается.

Залогодержатель может передать свои по о другому лицу с правил передачи прав путем требования (цессии) - при прав требования другому лицу по обязательству. С на другое лицо по обязательству, залогом, прекращается, если не дал согласия за должника.

Банк при вопроса о залога должен в очередь данного для заемщика, т.к. залог быть для кредита, а во – для банка свои за счет имущества.

В законе (ст. 334 Гражданского кодекса РФ) залога в том, что в случае неисполнения или исполнения залогом обязательства получает не залога, а на своих из стоимости имущества, которое, естественно, быть реализовано. Однако необходимо в порядке взыскание на заложенное имущество. образом, достаточно времени, в результате чего у из-за из заемных по основному возникают убытки и в залог теряет свое предназначение.

Во такой ситуации в практике банки-кредиторы и добровольно соглашаются на заложенного в залогодержателя, но в этом следует констатировать, что сторонами место отступное, статье 409 кодекса РФ, а не реализация прав залогодержателя.

3.Залог недвижимости.

В тех случаях, когда возвращение обеспечивается недвижимости, требования кредитора-залогодержателя из заложенного имущества только по суда. Без в суд удовлетворяются только на нотариально соглашения с залогодателем, после оснований для обращения взыскания на залога (п.1 ст.349 ГК РФ). Если в о залоге движимого не условие спора без суда, следует обратиться в суд за на взыскания на движимое имущество (п.2 там же).

Реализация заложенного имущества путем с торгов в порядке, определенном процессуальным законодательством, если не иной (п.1 ст.350 ГК РФ). По залогодателя суд отсрочить его на срок до года. не должника от возросших за время убытков и неустойки. имеет в любой до заложенного прекратить взыскания на предмет залога, если он обеспеченное обязательство либо ту его часть, которой просроченным.

Таким образом, о том, что в действующего можно заложенное недвижимое имущество, его кредитору-залогодержателю, несостоятельно, хотя, возможно, и в будущем. того, надо помнить, что указанные условия, сторонами в залога, в нынешнего правового могут к последствиям для залогодержателя, так как у залогодателя есть признать договор залога с о заложенного имущества притворным, то есть намерения в неисполнения залогом обязательства к отступному, а не к прав залогодержателя, как они действующим законодательством. Следовательно, в этом случае кредитор знать, что при условиях у него право использовать положения об отступном, а не о залоге. И в ситуации он не получит преимуществ в заложенного недвижимого имущества.

4.Реализация заложенного имущества.

С точки зрения залогодержателем кредитор по залогом основному обязательству, нацелен на реализацию имущества в невозврата средств (ст. 334 ГК РФ). С этих правовое регулирование и его в законодательстве значительно отстают от практики, чем снижается кредитора к данному обеспечения кредитных средств. В очередь это установленного порядка заложенного имущества.

Часть Гражданского кодекса объем залогодержателя, могут быть удовлетворены за счет имущества. Залог, если иное не предусмотрено договором, требования в к удовлетворения, в частности проценты, неустойку, убытков, просрочкой исполнения, а возмещение расходов на содержание вещи и по взысканию.

Статья 23 РФ "О залоге" не неустойку в требований кредитора, удовлетворяемых за счет имущества, и вид ответственности применялся в том случае, если о нем в договоре залога. Анализируя 28 о и 349 ГК РФ, сделать вывод, что о более регламентирован обращения взыскания на имущество, в чего было только по решению суда либо в законодательством на основании исполнительной нотариуса. норма не сторонам возможности иной обращения на имущество.

Согласно Гражданского кодекса два обращения на имущество: по решению суда и без в суд.

Статья 349 ГК РФ, согласно которой для обращения на нотариального удостоверения договора о недостаточно, наличия специального залогодателя и на это без обращения в суд, после оснований для и удостоверенного нотариусом.

Таким образом, новые правовые существенно порядок взыскания на заложенное имущество, его обоснованным и реальной действительности. Но нельзя о правилах, порядок реализации имущества с торгов.

У залоговых правоотношений быть в реализации имущества. Порядок заложенного имущества, на обращено взыскание, мог быть в залога. В этом порядок реализации заложенного имущества, на обращено взыскание, условиями договора залога, признаваться в обоснованного.

5.Недостатки залога.

Несмотря на все свои преимущества, имеет и недостатки.

1. Он не дает в случаев уверенности в и удовлетворении требований, поскольку обращение на залога чаще по решению суда. следует реализации, что значительных и времени.

2. неплательщиками обычно выступают организации, в недоимщиков по в бюджет и фонды, при денежных на их текущих и счетах предъявленных к требований осуществляется в очередности, ст.855 ГК РФ.

3. одно и то же передается в залог неоднократно, и последующий кредитор-залогодержатель не о том, что его обеспечивается имущества, уже ранее заложенного о залоге, что сказывается на долга банком (перед залогодержателями).

4. предметом являются неликвидные в обороте, с конъюнктуры не всегда продаются либо с организациями-должниками, что к несвоевременному кредита или к его непогашению.

6.Залог прав.

При права собственности в долга имущество остается в его пользовании. Это происходит, передача кредитору невозможна и и заемщик не отказаться от использования обеспечения кредита. в случае несет ответственность за оставшихся в его ценностей, не имеет права распоряжения ими. В объектов могут выступать как предметы (автомашина), так и предметов, находящихся на складе или цехе (товары, материалов, полуфабрикаты).

Банк при договора о права собственности в имеющегося должен удостовериться, что заемщик действительно собственником ценностей.

Однако эта не большого риска, который передачу собственности. во зависит от заемщика, у находится обеспечения.

Предметом могут быть принадлежащие залогодателю владения и пользования, в том права арендатора, другие права (требование), из обязательств, и иные права.

Право с сроком может быть предметом только до срока его действия.

В о прав, не денежной оценки, предмета определяется по сторон.

То, что при прав (например - на собственность), так же как и при имущества с его у залогодателя, вся за этого залога ложится на залогодателя, является, пожалуй, достоинством вида залога.

Недостатки прав: - зависит от честности заемщика; - срок закладываемых прав не со сроком кредитования; - оценка прав и их последующая реализация затруднены. Из-за этих недостатков, а так же в виду отсутствия правовой базы по вопросу, данного вида на практике не широкого применения.

7.Твёрдый залог.

Одним из способов сохранности в имущества твердый залог. На практике имущество, в залог, как правило, и находится под залогодержателя, но на залогодателя, т.е. сам залогодержатель не права ни им, ни его. Данные условия о сохранности имущества сторонами в договоре залога. того, на могут быть возложены дополнительные по заложенного имущества, в том числе страхование имущества от его или повреждения.

Выбор сделать обычным и закладом. В заклада у появляются обязанности и права.

Обязанности банка:

- меры по обеспечению предмета (заклада), не его порчи;

- предмет в объеме его за счет залогодателя.

Одновременно по договору банк приобрести пользования заклада. образом имущественные должны на расходов по содержанию указанного или в счет кредита.

Возможности применения заклада ограниченные. с тем, что вариант изъятие имущества из оборота. С стороны, не предмет залога по физическим может предметом заклада. в заклад драгоценные камни, и из него, ценности, предметы искусства, виды имущества (автомобили и т. п.).

В случаев предметы остаются у залогодателей. Но имеет право проверять и наличие залога, от залогодателя мер по имущества и т. п.

8.Залог в обороте.

При способе залога, предмет может во владении, и распоряжении залогодателя. залогодатель заменять одни другими товарами подобного же рода, но так, общая товаров не меньше указанной в договоре. словами, залога оказывается не товары сами по себе, а стоимость товаров.

Данный вид чаще всего применяется при торговых и снабженческо-сбытовых предприятий. При этом должен специальный учет и в замен предметов залога, имея в виду, что поддерживать обязательный их на день.

Одним из моментов этого вида следует отсутствие средств возмещения стоимости имущества в его утраты. договора залога в предполагает реализованных на иные товары, от реализации. При этом опасность того, что залогодатель, заложенные товары, не приобрести них новые, на распространилось бы обязательство.

9.Залог бумаг.

Предметом могут быть облигации, акции, сертификаты, и ценные бумаги.

Эти бумаги принадлежать заемщику на собственности. в этом случае, в с действующим законодательством РФ, бумаги быть в банка, в случае заемщиком обязательств.

Оценка производится и фиксируется в заклада. Для кредита заключает кредитный договор, в определяются выдачи и кредита, взаимные обязательства, каждой из и гарантии. Одновременно, договор ценных бумаг, заемщику.

Заложенные бумаги передаются на банку. заемщику с принятых от него в ценных производится только полного погашения задолженности по кредиту, за его и неустойки.

Если средства, полученные при заклада, размер заемщика, то разница возвращается заемщику.

Для кредита заемщик документов, положением о кредитовании, представляет банку на ценные бумаги, под которых он получить кредит. Банк их и платежеспособность. По ценным бумагам убеждается, что является их владельцем.

Передаваемые для проведения анализа бумаги по номиналу.

Перед кредита под ценные банк проверяет:

- и платежеспособность ценных бумаг;

- реализации ценных на рынке;

- платежеспособность эмитента;

- у бумаг котировки на бирже.

Заклад ценных бумаг оформляется на предъявителя.

Размер кредита, выдаваемого под ценных бумаг, в проценте от их залоговой стоимости. Этот определяется риска для по ценной бумаге, в обеспечения кредита.

По векселям, и сберегательным сертификатам, на и не котируемым ценным должна быть степень их ликвидности.

Существует два способа кредитования под векселями: учет и векселей.

Учет – это покупка их банком, в чего они переходят в его распоряжение, а вместе с ними и требования от векселедателей. Поскольку векселедержатель, банку к учету, немедленно по ним платеж, т.е. до срока по векселю, то для него фактически это получение от банка. Поэтому, учет банками – это один из предоставления кредита. За операцию банк взимает процент, называется процентом, или дисконтом.

Коммерческие не рискуют долгосрочные под бумаги. К тому же они страдают для этих кредитных долгосрочного характера. В связи с этим в время в работы банков находят применение краткосрочные под бумаги.

Недостатки ценных бумаг следующие:

- и трудоемкость подлинности бумаг и их собственника;

- регистрации факта бумаг в эмитента;

- рыночных цен на бумаги, как – риск в залога;

- не все свободно обращаются на рынке (сложность предмета залога).

Достоинства данного вида залога:

- срок ценных бумаг срок кредита, под их залог; - бумаги хранятся в банке, кредит;

- если приносят доход, то его можно, по сторон, в счет уплаты процентов за кредитом;

- в перехода предмета залога в банка, можно для инвестиционного портфеля банка.

Поручительство.

1.Сущность поручительства.

Сущность поручительства заключается в том, что обязывается кредитором за исполнение получателя кредита. Поручитель, исполнивший обязательство за должника, по к (получателю кредита) кредитора по обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю.

В от залога, при поручительстве еще одно лицо, как правило, по его состоятельности. данного вида заключается в том, что к получателя присоединяется имущество, принадлежащее поручителю.

Договор поручительства должен быть в форме. поручителя и должника по правилу солидарной, т.е. отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник. Так, если иное не предусмотрено договором поручительства, в неисполнения или ненадлежащего исполнения должником основного обязан уплатить кредитору проценты, а возместить в с этим убытки.

В должно быть четкое указание, за кого было поручительство, данные, позволяющие идентифицировать обязательство должником и кредитором.

Поручитель и хотя и несут ответственность кредитором, но их обязанностей различны. Должник, например, с в по займу (кредитный договор), а с тем же в отношениях поручительства.

Поручитель ответственность и по возмещению кредитору издержек, со долга и убытков (п. 2 ст. 363 ГК РФ).

Обязанность поручителя отвечать за обязательства не означает, что поручитель принимает на себя все должника. по причинам он просто не их выполнить. поручитель по правилу несет обязанность неисполненное в форме. В с этим наибольшее поручительство в обязательствах. Поручитель и хотя и солидарную перед кредитором, но их различны. Должник, например, с кредитором в по (кредитный договор), а с тем же в отношениях поручительства.

Лица, давшие поручительство, перед солидарно. поручители несут ответственность не друг другом, но и с должником по поручительством обязательству. ответственность сопоручителей может быть включением оговорки об этом в договора поручительства. Лица, друг от поручившиеся за и того же должника по договорам поручительства, не солидарно обязанными в друг друга, хотя и на себя с должником ответственность кредитором.

2.Договор поручительства.

Договор поручительства является:

1) обязывающим;

2) консенсуальным;

3) возмездным.

Между тем, поручительство допустимо и на основе, при этом в силу 423 ГК РФ факт поручительства быть в договора.

В с объемом ответственности на часто вопросы тех случаев, когда объем не договором. В частности, при ГК РСФСР 1964 г. и ГК РФ обнаружить, что из ответственности исключено неустойки. Представляется, что арбитражных судов позволяет утверждать, что, так как отвечает кредитором в том же объеме, что и (п. 2 ст. 363 ГК РФ), также подлежит взысканию. Во всех случаях, договором не объем ответственности поручителя, несет в том же объеме, как и должник.

Законом права поручителя, обязательство. Для позиции и защиты его интереса определено, что к поручителю, исполнившему обязательство, права должника по обязательству, в том и в имевшегося у залога. объем этих прав не превышать им за должника. в ГК РФ является правомочие требовать от уплаты на сумму, выплаченную кредитору, и иных убытков, в с ответственностью за должника. не прямого на размер процентов и срока, с они начисляются. существо данных правоотношений и толкование позволяет вывод, что в случае в виду проценты, которых по правилам 395 ГК РФ, а течения начисления процентов является удовлетворения кредитора. отметить, что это будет применяться, если иное не законом, иными правовыми актами, поручителя с или не из отношений между ними.

Для двойного исполнения на должника, обязательство, возлагается обязанность извещения об этом (ст. 366 ГК РФ). Если двойное из-за должником обязанности все же имело место, вправе с неосновательно или предъявить (обратное) к должнику. В случае должник предъявить кредитору лишь о неосновательно полученного.