W003467 Отчет по практике Анализ финансового состояния АО «БАНК ОРЕНБУРГ»

Содержание

Введение 3

1 Организационно-экономическая характеристика АО «БАНК ОРЕНБУРГ». 4

1.1 Организационно- экономическая структура АО «БАНК ОРЕНБУРГ» 4

1.2 Анализ финансового состояния АО «БАНК ОРЕНБУРГ» 10

1.3 Анализ кредитных операций АО «БАНК ОРЕНБУРГ» 18

2 Основные направления совершенствования управления кредитными операциями в АО «БАНК ОРЕНБУРГ» 24

Заключение 29

Список использованной литературы 31

Введение

      Становление рыночной экономики в нашей стране открыло новый этап и поставило  новые задачи в развитии банковского  дела. В настоящее время в России функционирует огромное количество банков, при этом важной особенностью современного банка является его универсальность, т.е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции - это доходообразующие факторы в его деятельности.[2]

     Целью прохождения практики является закрепление теоретических знаний непосредственно на практике, исследование в области организации и осуществления деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ». В связи с этим были поставлены следующие задачи:

- овладение профессионально-практическими навыками и методами труда работы в кредитных организациях;

- овладение профессионально-практическими навыками и методами поиска информации в информационных сетях, и ее обработка и систематизация;

- изучение разных сторон профессиональной деятельности: социальной, правовой, информационно-технологической, психологической, психофизической гигиенической;

- овладение основами профессии в операционной сфере: ознакомление и усвоение  методологии и технологии выполнения основных банковских операций.

     Местом прохождения практики являлся главный офис                          АО«БАНК ОРЕНБУРГ» находящийся по адресу: г. Оренбург, ул. Маршала Г.К.  Жукова, 25. Срок  производственной  практики  составил  две недели с 8 мая по 21 мая 2017 года. В процессе ознакомительной практики удалось сопоставить полученные в ходе учебного процесса теоретические знания с практической деятельностью.

1 Организационно-экономическая характеристика АО «БАНК ОРЕНБУРГ»

1.1 Организационно- экономическая структура АО «БАНК ОРЕНБУРГ»

В 1991 году в Оренбурге был открыт филиал коммерческого банка развития электроэнергетики «Электробанк».

В 1995 на базе Оренбургского филиала  «Электробанка» Администрацией области и крупными предприятиями местного топливно-энергетического комплекса было создано самостоятельное региональное кредитно-финансовое учреждение «ОРТЭКБАНК» (дата регистрации в Центральном банке Российской Федерации – 22 сентября 1995 г.). С самого начала своей деятельности Банк занял заметное положение на оренбургском финансовом рынке, обслуживая не только предприятия ТЭКа, но и другие промышленные объекты, строительные и транспортные организации, малый и средний бизнес, население.

В 2001 году, чтобы иметь эффективный  инструмент для решения социально-экономических  задач, Администрация области приобрела  контрольный пакет акций «ОРТЭКБАНКА», наделив его статусом Оренбургского  областного банка. Тогда же у него появилось новое название – «ОРЕНБУРГ». Сегодня он является универсальным коммерческим кредитно-финансовым учреждением, деятельность которого способствует эффективному развитию народного хозяйства Оренбуржья.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 1 501 683 202 (Один миллиард пятьсот один миллион шестьсот восемьдесят три тысячи двести два) рубля и разделен на 1 499 432 345 (Один миллиард четыреста девяносто девять миллионов четыреста тридцать две тысячи триста сорок пять) штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая и 2 250 857 (Два миллиона двести пятьдесят тысяч восемьсот пятьдесят семь) штук привилегированных именных акций номинальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая. Уставный капитал Банка состоит из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами. Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Уставный капитал Банка состоит  из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами. Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.      

Следуя  принципу «быть ближе к клиенту», АО «БАНК ОРЕНБУРГ» активно  развивает региональную сеть, подразделения  которой действуют в 20 городах и райцентрах области. Во всех дополнительных офисах предусмотрен универсальный комплекс современных банковских услуг, включающий расчетно-кассовое обслуживание, кредитование юридических и физических лиц, реализацию зарплатных проектов с использованием пластиковых карт, размещение сбережений и временно свободных денежных средств во вклады и депозиты на весьма выгодных условиях, проведение операций с векселями и т.д. Осуществляются программы, позволяющие решать в муниципальных образованиях проблемы экономического развития.

Клиентами региональных подразделений  Банка  являются администрации городов  и районов, предприятия промышленности, АПК, строительные и транспортные организации, представители малого и среднего бизнеса, физические лица. [17]

Приоритетные направления деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ» - активное сотрудничество с реальным сектором экономики области, повышение региональной конкурентоспособности и инвестиционной привлекательности. Он содействует реализации национальных проектов, региональных программ развития сельского хозяйства, предоставляет различные кредитные продукты местным экономическим субъектам, управляет областным инвестиционным фондом, является уполномоченным банком Правительства России в реализации Федеральной программы поддержки малого и среднего бизнеса.

АО "БАНК ОРЕНБУРГ" сегодня - это:

-   один из крупнейших банков Оренбуржья с собственным капиталом свыше 2 миллиардов рублей;

-  384 тысячи клиентских счетов;

- развитая региональная сеть: 26 подразделений по всей территории Оренбургской области;

-  тесное и плодотворное сотрудничество с Правительством Оренбургской области, главами муниципальных образований;

-  универсальный комплекс финансовых услуг;

-  всегда уверенные в завтрашнем дне клиенты.[18]

АО «БАНК ОРЕНБУРГ» имеет статус уполномоченного банка Правительства Оренбургской области. Его главным акционером с долей в    99,4 % является Оренбургская область.

Разветвленная и хорошо организованная региональная сеть АО «БАНК ОРЕНБУРГ», подразделения которого открыты уже в 21 муниципальном образовании области, позволяет предоставлять полный комплекс современного банковского обслуживания жителям всех городов и районов Оренбуржья.

АО «БАНК ОРЕНБУРГ» активно продвигает банковские карты национальной платежной системы «Мир» и международной платежной системы MasterCard. В настоящее время их количество превысило 55 000 штук. Ими пользуются жители Оренбурга, Орска, Бугуруслана, Бузулука, Гая, Медногорска, Соль-Илецка, Сорочинска, Ясного, сел Беляевка, Илек, Кваркено, Плешаново, Сакмара, Ташла, посёлков Тюльган, Первомайский, Переволоцкий, Саракташ. Помимо имеющихся в каждом офисе кассовых терминалов в эквайринговой сети банка работают 130 устройств самообслуживания и 151 торговый терминал.

     Количество  эмитированных банком пластиковых  карт российской платежной системы "Золотая Корона" и международной  платежной системы "MasterCard" уже  превысило 267 000 штук. Ими пользуются жители Оренбурга, Орска, Бугуруслана, Бузулука, Гая, Медногорска, Соль-Илецка, Сорочинска, Ясного, сел. Беляевка, Илек, Кваркено, Плешаново, Сакмара, Ташла, посёлков Тюльган, Первомайский, Переволоцкий, Саракташ. Помимо имеющихся в каждом дополнительном офисе кассовых терминалов в эквайринговой сети банка работают 66 банкоматов и более 150 торговых терминалов. [20]

Банк является активным участником рынка ценных бумаг: проводит операции с векселями, оказывает широкий комплекс услуг инвесторам на рынке ценных бумаг (брокерские услуги, покупка и продажа акций и паев ПИФов), по праву считается одним из крупнейших клиентских депозитариев Оренбуржья.

По состоянию на 01 января 2017 года совокупные активы банка превысили 10,9 млрд рублей. За 2016 год была получена прибыль в размере 52,7 млн рублей. Объём кредитного портфеля без учёта МБК составил 7 млрд рублей, в том числе:

 агропромышленный комплекс – 424 млн рублей,

 промышленность – 501 млн рублей,

 строительство – 663 млн рублей,

 торговля – 813 млн рублей,

 прочие отрасли – 650 млн рублей,

 муниципальные образования – 338 млн рублей,

 индивидуальные предприниматели – 189 млн рублей,

 население – 3 495 млн рублей.

Из общего объёма кредитного портфеля ссуды малому и среднему бизнесу составили 2 144 млн рублей

Общая сумма вкладов населения на 01 января 2017 года превысила 5,7 млрд рублей.

АО «БАНК ОРЕНБУРГ» включено в реестр банков-участников системы  обязательного  страхования  вкладов  под  номером 245 и имеет соответствующее свидетельство. Информация об этом содержится на сайте Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»: http://www.asv.org.ru,  раздел «Перечень банков - участников ССВ». [19]

Банк  «ОРЕНБУРГ» аккредитован при Государственной  корпорации «Агентство по страхованию вкладов» для выплаты страховых возмещений.

В 2014 году «Национальное Рейтинговое Агентство», являющееся одной из ведущих независимых экспертных организаций России, присвоило АО «БАНК ОРЕНБУРГ» индивидуальный рейтинг кредитоспособности на уровне «A» (высокая кредитоспособность, второй уровень) со стабильным прогнозом. Эта авторитетная оценка ежегодно подтверждается.

В числе факторов, поддерживающих рейтинговую оценку, Агентство отмечает заинтересованность акционера в лице Правительства Оренбургской области в развитии банка как социально значимой для региона кредитной организации; устойчивое финансовое положение банка; сильные рыночные позиции в регионе присутствия; поддержание качества кредитного портфеля на высоком уровне и консервативный подход к оценке принимаемых на себя рисков, а также высокие уровни капитализации и ликвидности банка.

АО «БАНК ОРЕНБУРГ» постоянно расширяет  круг проводимых на финансовом рынке операций и предоставляет клиентам универсальный комплекс услуг:

-  кредитование юридических и физических лиц;

-  открытие и ведение валютных и рублевых счетов;

-  расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. прием, пересчет и зачисление выручки на счета;

-  расчеты в рублях и валюте;

-  денежные переводы без открытия счёта (в том числе по системам CONTACT, WESTERN UNION, ЗОЛОТАЯ КОРОНА);

-  проведение конверсионных операций в безналичном порядке за иностранную валюту и валюту Российской Федерации;

-  привлечение свободных денежных средств клиентов;

-  приём вкладов населения;

-  покупка и продажа векселей российских векселедателей;

-  выпуск собственных векселей и организация расчетов с их использованием;

-  услуги, связанные с ведением реестров акционеров предприятий;

-  услуги по подготовке и опубликованию ежеквартальной отчетности акционерных обществ перед ФСФР;

-  консультационные услуги на рынке ценных бумаг;

-  операции с векселями АО "БАНК ОРЕНБУРГ";

-  выполнение функций агента валютного контроля;

-  выпуск и обслуживание пластиковых карт российской платёжной системы "Золотая Корона";

-  операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты;

-  экспертиза подлинности денежных знаков;

-  Интернет-банкинг Faktura.ru (управление личным счётом через Интернет из дома или офиса);

- оказание иных финансовых и консалтинговых услуг. [17]

Органами  управления Банком являются:

- Общее собрание акционеров,

- Совет директоров,

- коллегиальный исполнительный орган - Правление банка,

- единоличный исполнительный орган - Председатель Правления.

Как и во всех коммерческих банках, созданных  в форме акционерного общества, в АО «БАНК ОРЕНБУРГ» высшим органом управления является общее собрание акционеров банка. В Уставе АО «БАНК ОРЕНБУРГ», соблюдая требования, изложенные в Федеральном Законе “Об акционерных обществах”, закреплены вопросы, которые относятся к исключительной компетенции высшего органа управления - собрания акционеров.

.

Рисунок 1 - Состав правления АО «БАНК ОРЕНБУРГ»

1.2 Анализ финансового состояния АО «БАНК ОРЕНБУРГ»

АО «БАНК ОРЕНБУРГ» завершил 2016 год со следующими экономическими показателями.

Таблица 1 - Динамика основных экономических показателей деятельности АО «БАНК ОРЕНБУРГ», тыс. руб.

Показатели 2014 г. 2015 г. 2016 г. Изменение 2016г. к 2014 г., %

Уставный

капитал 1 301 581 1 301 356 1 302 031 100,1

Денежные

средства 819766 589837 488375 59,6

Процентные

доходы 1062871 1 114 399 1093701 102,9

Процентные

расходы 513124 585915 572 805 111,6

Продолжение таблицы 1

Вклады (средства) физических лиц 5584442 6087180 6667748 119,4

Чистые доходы (расходы) 502034 514216 524301 104,4

Анализ основных экономических показателей деятельности банка показал, что за анализируемый период наблюдается снижение денежных средств на 40,4%. Процентные доходы в 2016 году по сравнению с 2014 годом увеличились на 2,9%, но при этом процентные расходы также  увеличились на 11,6%, превысив процентные доходы почти в 4 раза, данная ситуация может отрицательно повлиять на эффективность деятельности банка. Тем не менее, банк остается привлекательным для клиентов банка, так как наблюдается увеличение вкладов физических лиц на 19,4%. Уставный капитал банка в 2016 году вырос всего на 0,1 процентный пункт.

В целом за 2014-2016 гг. чистые доходы банка увеличились на 4,4%, следовательно из этого можно сделать вывод, что деятельность банка является эффективной.

Таблица 2 - Динамика состава и структуры активов АО «БАНК ОРЕНБУРГ»

Наименование статей 2014 г. 2015 г. 2016 г. Изменение

2016г. к 2014 г.

Сумма,

тыс.

руб. в % к итогу Сумма,

тыс.

руб. в % к итогу Сумма, тыс.

руб. в % к итогу Сумма,

тыс.

руб. в % к итогу

Денежные средства 819766 8,8 589837 6,3 488375 5,0 -331391 -3,8

Средства в Центральном банке РФ 266509 2,9 245453 2,6 297081 3,1 30572 0,2

Обязательные резервы 74265 0,8 43833 0,8 57967 0,6 -16298 -0,2

Средства в кредитных организациях 219676 2,4 375361 4,0 440140 4,5 220464 2,1

Финансовые активы 33831 0,4 8771 0,1 9620 0,1 -24211 -0,3

Чистая ссудная задолженность 7293605 78,3 7365269 78,3 7026567 72,5 -267038 -5,8

Продолжение таблицы 2

Чистые вложения в ценные бумаги 266510 2,9 434365 4,6 750661 7,7 484151 4,8

Требование по текущему налогу на прибыль 8563 0,1 2745 0,03 1130 0,01 -7433 -0,1

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 344854 3,7 320291 3,4 473701 4,9 128847 1,2

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи - - - - 156123 1,6 156123 1,6

Прочие активы 67410 0,7 66602 0,7 47332 0,5 -20078 -0,2

Всего активов 9320724 100 9408694 100 9690730 100 370006 x

По данным таблицы 2 можно сделать вывод о том, что в структуре активов наибольший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность, которая сократилась в 2016 году по сравнению с 2014 годом  на 267038 тыс. рублей, что в процентном отношении к итогу составило – 5,8%.  Противоположная ситуация прослеживалась с вложениями в ценные бумаги. Доля вложений в ценные бумаги повысилась с 2,9 п.п до 7,7 п.п., что в натуральном выражении составило 484151 тыс. рублей. Это является положительным фактором и положительно сказывается на деятельности банка. Наименьший удельный вес занимают требования по текущему налогу на прибыль, они составляют наименьший процент (0,01%) в составе активов и имеют отрицательную динамику.   Сумма основных средств, нематериальных активов и материальных запасов за 2 года  изменилась в сторону увеличения, на 128847  тыс. руб., это говорит о том, что большая сумма финансовых ресурсов заморожена в запасах. Денежные средства банка  снизились  на 3,8% по сравнению с 2014 г., что говорит об ухудшении финансового состояния банка.